Как ИП на УСН (доходы) подавать уведомление в ФНС о доходах и размере авансового платежа?

Question

Здравствуйте. Раньше платил ИП сам авансовый платёж и не заморачивался.&#160; Сейчас же ФНС должна его списать с ЕНС. Для этого ИП подаёт в ФНС уведомление о доходах за первый квартал и размере авансового платежа. Как это уведомление подаётся в ФНС?

Lёka · Accepted Answer

UOPP,&#160; Добрый день! если вы еще не начинали "заморачиваться", у вас еще есть шанс в 2023 году этого избежать. На сайте ФНС&#160; в разделе Уплата налогов и взносов появился сервис для заполнения&#160;&#160;платежных поручений вместо уведомлений - Уплата авансов вместо подачи Уведомления.&#160;&#160;"Если в 2023 году из платежного поручения понятно, в счет уплаты какого налога или взноса и за какой период поступил платеж, Уведомление об исчисленных суммах аванса можно не представлять. Информация об исчисленной сумме поступит из данных платежного поручения."  https://service.nalog.ru/payment/advance.html?payer=ip

Nataly S · Accepted Answer

Здравствуйте!Цитата (UOPP):Для этого ИП подаёт в ФНС уведомление о доходах за первый квартал и размере авансового платежа.Уведомление о размерах доходов не подается. Подается уведомление о сумме исчисленного авансового платежа по налогу УСН.Статья 58 НК:Цитата:9. В случае, если законодательством о налогах и сборах предусмотрена уплата (перечисление) налогов, авансовых платежей по налогам, сборов, страховых взносов до представления соответствующей налоговой декларации (расчета) либо если обязанность по представлению налоговой декларации (расчета) не установлена настоящим Кодексом (за исключением случаев уплаты налогов физическими лицами на основании налоговых уведомлений), налогоплательщики, плательщики сборов, налоговые агенты, плательщики страховых взносов представляют в налоговый орган уведомление об исчисленных суммах налогов, авансовых платежей по налогам, сборов, страховых взносов. Уведомление об исчисленных суммах налогов, авансовых платежей по налогам, сборов, страховых взносов представляется в налоговый орган по месту учета не позднее 25-го числа месяца, в котором установлен срок уплаты соответствующих налогов, авансовых платежей по налогам, сборов, страховых взносов, в электронной форме по телекоммуникационным каналам связи с применением усиленной квалифицированной электронной подписи либо через личный кабинет налогоплательщика. Налогоплательщиками, не указанными в пункте 3 статьи 80 настоящего Кодекса, уведомление об исчисленных суммах налогов, авансовых платежей по налогам, сборов, страховых взносов может быть представлено на бумажном носителе. О том, как заполнить и подать уведомление, можно почитать на сайте ФНС Памятка по порядку предоставления и заполнения уведомления об исчисленных суммах налогов, авансовых платежей по налогам, сборов, страховых взносов с 01.01.2023И еще почитайте:https://www.buhonline.ru/pub/news/2023/2/19568_nazvany-samye-rasprostranennye-oshibki-v-uvedomleniyax-ob-ischislennyx-nalogaxhttps://www.buhonline.ru/pub/articles/2022/12/19307_kak-platit-nalogi-i-vznosy-v-2023-godu-vybiraem-mezhdu-edinym-platezhom-i-obychnymi-platezhkami

Nataly S · Answer

Здравствуйте!Вы не указали свою систему налогообложения.

София Миронова · Answer

Цитата (UOPP):Здравствуйте. Раньше платил ИП сам авансовый платёж и не заморачивался. Сейчас же ФНС должна его списать с ЕНС. Для этого ИП подаёт в ФНС уведомление о доходах за первый квартал и размере авансового платежа. Как это уведомление подаётся в ФНС?

Добрый день!
UOPP, укажите, пожалуйста, применяемую систему налогообложения. После Ваших пояснений модератор при необходимости отредактирует заголовок и перенесёт тему в другой раздел.

UOPP · Answer

Nataly S,&#160;&#160;Здравствуйте. Благодарю за уделённое внимание к моему вопросу.&#160; Система налогообложения не отличается оригинальностью.&#160; - УСН "Доходы"

Юлия Радская · Answer

Добрый день!Цитата (UOPP):Система налогообложения не отличается оригинальностью.&#160; - УСН "Доходы"Заголовок отредактирован согласно уточнению.

UOPP · Answer

Благодарю за разъяснения.&#160; Изучим и будем применять в работе.

Юлия Радская · Answer

Цитата (Lёka):"Если в 2023 году из платежного поручения понятно, в счет уплаты какого налога или взноса и за какой период поступил платеж, Уведомление об исчисленных суммах аванса можно не представлять. Информация об исчисленной сумме поступит из данных платежного поручения"Добрый день! При цитировании указывайте, пожалуйста, автора, источник и дату публикации, но без гиперссылок. Таковы требования правил форума.

Lёka · Answer

Юлия Радская, Добрый день! Прошу прощения, все с сайта ФНС.

UOPP · Answer

Спасибо всем за ответы.&#160;&#160; В прошлом году и ранее ежеквартально платили авансовые платежа и страховые взносы. В этом, перечисляем энную сумму на ЕНС и оттуда ФНС сами удерживают необходимые суммы. Что бы они знали о доходах&#160; согласно приказа ФНС ежеквартально подаем "Уведомлениеоб исчисленных суммах налогов, авансовых платежей по налогам, сборов, страховых взносов ".&#160; Благодаря вышеупомянутым ссылкам разобрался. Но всё равно не до конца ясно куда наступать.&#160; Какие значения там имеют одинаковые 4 раздела на второй странице? Какие в какой квартал заполнять?&#160;Или все? Или один из четырех?

nnn2003 · Answer

UOPP, Приветствую! Это просто слоты для указания необходимых реквизитов, если у вас уведомление не по одному КБК или ОКАТО. То есть, если у вас страховые и аванс УСН, то будет два слота заполнено, остальное пустым останется. Если у вас два вида страховых: фиксированные и 1%, например, то это два разных слота, так как там КБК в этом году разные. Заполняете соответственно за отчетный период. Если будете в апреле УСН заполнять, не позднее 25.04, то пишем 34/01,&#160; например. Во втором квартале за полугодие уже отчетный период будет с кодом 34/02. и отправите уведомление 25.07.

UOPP · Answer

nnn2003.&#160;Ну что же я такой тупой то? И в ИП подался? Надо было в уборщики производственных помещений идти.&#160;И так.&#160; ИП кидает деньги обезличенные на ЕНС.&#160; И поквартально отправляет уведомления об размерах авансовых платежей. Ну. что бы ФНС знала сколько списывать со счёта. Какие ещё уведомления о страховых взносах и "за себя" и 1%, если ФНС САМА должна ВСЁ списывать ориентируясь на доходы из уведомления?

nnn2003 · Answer

UOPP, это я ступила, это фиксированные в распоряжении указывают. А в уведомлении страховые за работников, или НДФЛ указывают. Раз у вас их нет, то и будет только по одному заполнение. Извините.

Цитата (UOPP):ориентируясь на доходы из уведомления

В уведомлении не доходы, а только исчисленные за отчетный период налоги.

Цитата (UOPP):САМА должна ВСЁ списывать

Когда вы в 2024 году будете подавать декларацию, тогда она и сделает, как вы описываете. Но сейчас в 2023 году аванс нельзя будет уменьшить на уплаченные страховые, так как об этом нужно подать распоряжение.

Nataly S · Answer

В уведомлении нужно указывать только авансовые платежи по УСН.
Но есть еще один момент. Видимо Вы захотите уменьшать налог УСН 6% на страховые взносы ИП в соответствии со статьей 346.21 НК.
Платежи в бюджет складываются в общую корзину на ЕНС.
Срок уплаты фиксированных страховых взносов ИП наступает 31 декабря (если 31.12. выходной, то срок переносится на январь следующего года), именно тогда налоговики вынут денежки из общей корзины и поместят в корзину с надписью "страховые взносы". Что ускорить процесс перемещения из одной корзины в другую и иметь возможность уменьшать налог УСН, нужно подать заявление о зачете части денег на ЕНС в счет уплаты страховых взносов.

UOPP · Answer

"&#160;Но сейчас в 2023 году аванс нельзя будет уменьшить на уплаченные страховые, так как об этом нужно подать распоряжение."&#160;Как неожиданно. Раньше автоматом вычет шёл. Лишь бы в период заплачено было.&#160;&#160; Где форму Распоряжения на вычет можно взять? Когда оно подается?

nnn2003 · Answer

Цитата (UOPP):Распоряжения на вычет можно взять

Заявление о распоряжении путем зачета в счет исполнения предстоящей обязанности по уплате конкретного налога (сбора, страхового взноса) (КНД 1150057) предоставляется налогоплательщиком в налоговый орган по месту учета в электронной форме с усиленной квалифицированной электронной подписью по ТКС или через личный кабинет налогоплательщика.
В заявлении о распоряжении путем зачета необходимо указать код 2 — «в счет исполнения предстоящей обязанности по уплате конкретного налога (сбора, страхового взноса)», а также реквизиты для зачета — КБК взносов, ОКТМО, предстоящий срок уплаты (например, 03.07.2023).
В личном кабинете находим: Главная
Жизненные ситуации
Распорядиться переплатой:
Добавить обязательство : Ручной ввод обязательства
и заполняем реквизиты по страховым взносам.

27 марта 2023

София Миронова · Answer

Цитата (nnn2003):Заявление о распоряжении путем зачета в счет исполнения предстоящей обязанности по уплате конкретного налога (сбора, страхового взноса) (КНД 1150057) предоставляется налогоплательщиком в налоговый орган по месту учета в электронной форме с усиленной квалифицированной электронной подписью по ТКС или через личный кабинет налогоплательщика.Добрый день! nnn2003, если Ваше сообщение содержит цитату, то укажите, пожалуйста, автора, источник и дату публикации, но без гиперссылок. Таковы требования правил форума.

nnn2003 · Answer

Цитата (UOPP):Когда оно подаетсяа вот до уплаты аванса и подается. Если на сальдо по ЕНП есть эта сумма, подаем распоряжение.&#160; На сумму в распоряжении&#160; уменьшаем платеж аванса, подавая уведомление. Но только тогда, когда получите ответ на распоряжение. Я получила ответ, в котором указано, что исполнено частично, так как на сальдо средств на все распоряжение не достаточно. Срочно пришлось доплатить и послать повторно распоряжение.София Миронова, это общедоступная информация: Главная страница&#160;Новости&#160;Деятельность ФНС России-&#160;Как уменьшить налоговые обязательства по УСН и ПСН на сумму уплаченных страховых взносов с 01.01.2023Дата публикации: 14.02.2023 09:05

UOPPспросил18 марта 2023 в 22:00 4 013 просмотров Уплата налогов и взносов  Как ИП на УСН (доходы) подавать уведомление в ФНС о доходах и размере авансового платежа? Здравствуйте. Раньше платил ИП сам авансовый платёж и не заморачивался. Сейчас же ФНС должна его списать с ЕНС. Для этого ИП подаёт в ФНС уведомление о доходах за первый квартал и размере авансового платежа. Как это уведомление подаётся в ФНС? Новый вопрос Ответить

Nataly S 527 810 баллов 18 марта 2023 в 23:51 Здравствуйте! Вы не указали свою систему налогообложения. 18 марта 2023

Бесплатно сдать всю налоговую отчетность через интернет Узнать больше Реклама 16+. Реквизиты

София Миронова Модератор 18 марта 2023 в 23:55 Цитата (UOPP):Здравствуйте. Раньше платил ИП сам авансовый платёж и не заморачивался. Сейчас же ФНС должна его списать с ЕНС. Для этого ИП подаёт в ФНС уведомление о доходах за первый квартал и размере авансового платежа. Как это уведомление подаётся в ФНС? Добрый день! UOPP, укажите, пожалуйста, применяемую систему налогообложения. После Ваших пояснений модератор при необходимости отредактирует заголовок и перенесёт тему в другой раздел. 18 марта 2023

UOPPАвтор вопроса г. Щелково0 баллов 19 марта 2023 в 07:44 Nataly S, Здравствуйте. Благодарю за уделённое внимание к моему вопросу. Система налогообложения не отличается оригинальностью. - УСН "Доходы" 19 марта 2023

Юлия Радская Модератор 19 марта 2023 в 09:09 Добрый день! Цитата (UOPP):Система налогообложения не отличается оригинальностью. - УСН "Доходы" Заголовок отредактирован согласно уточнению. 19 марта 2023

Nataly S 527 810 баллов 19 марта 2023 в 12:59 51 балл Здравствуйте! Цитата (UOPP):Для этого ИП подаёт в ФНС уведомление о доходах за первый квартал и размере авансового платежа. Уведомление о размерах доходов не подается. Подается уведомление о сумме исчисленного авансового платежа по налогу УСН. Статья 58 НК: Цитата:9. В случае, если законодательством о налогах и сборах предусмотрена уплата (перечисление) налогов, авансовых платежей по налогам, сборов, страховых взносов до представления соответствующей налоговой декларации (расчета) либо если обязанность по представлению налоговой декларации (расчета) не установлена настоящим Кодексом (за исключением случаев уплаты налогов физическими лицами на основании налоговых уведомлений), налогоплательщики, плательщики сборов, налоговые агенты, плательщики страховых взносов представляют в налоговый орган уведомление об исчисленных суммах налогов, авансовых платежей по налогам, сборов, страховых взносов. Уведомление об исчисленных суммах налогов, авансовых платежей по налогам, сборов, страховых взносов представляется в налоговый орган по месту учета не позднее 25-го числа месяца, в котором установлен срок уплаты соответствующих налогов, авансовых платежей по налогам, сборов, страховых взносов, в электронной форме по телекоммуникационным каналам связи с применением усиленной квалифицированной электронной подписи либо через личный кабинет налогоплательщика. Налогоплательщиками, не указанными в пункте 3 статьи 80 настоящего Кодекса, уведомление об исчисленных суммах налогов, авансовых платежей по налогам, сборов, страховых взносов может быть представлено на бумажном носителе. О том, как заполнить и подать уведомление, можно почитать на сайте ФНС Памятка по порядку предоставления и заполнения уведомления об исчисленных суммах налогов, авансовых платежей по налогам, сборов, страховых взносов с 01.01.2023 И еще почитайте: Названы самые распространенные ошибки в уведомлениях об исчисленных налогах Как платить налоги и взносы в 2023 году: выбираем между единым платежом и обычными платежками 19 марта 2023 (Изменено) 51 балл Эксперт Бухонлайна согласен с этим ответом

Рассчитывайте зарплату и НДФЛ со стандартными вычетами в веб‑сервисе Рассчитать бесплатно Реклама 16+. Реквизиты

UOPPАвтор вопроса г. Щелково0 баллов 19 марта 2023 в 14:45 Благодарю за разъяснения. Изучим и будем применять в работе. 19 марта 2023

Lёka г. Ставрополь44 809 баллов 24 марта 2023 в 16:42 71 балл UOPP, Добрый день! если вы еще не начинали "заморачиваться", у вас еще есть шанс в 2023 году этого избежать. На сайте ФНС в разделе Уплата налогов и взносов появился сервис для заполнения платежных поручений вместо уведомлений - Уплата авансов вместо подачи Уведомления. "Если в 2023 году из платежного поручения понятно, в счет уплаты какого налога или взноса и за какой период поступил платеж, Уведомление об исчисленных суммах аванса можно не представлять. Информация об исчисленной сумме поступит из данных платежного поручения." https://service.nalog.ru/payment/advance.html?payer=ip 24 марта 2023 71 балл

Юлия Радская Модератор 24 марта 2023 в 16:44 Цитата (Lёka):"Если в 2023 году из платежного поручения понятно, в счет уплаты какого налога или взноса и за какой период поступил платеж, Уведомление об исчисленных суммах аванса можно не представлять. Информация об исчисленной сумме поступит из данных платежного поручения" Добрый день! При цитировании указывайте, пожалуйста, автора, источник и дату публикации, но без гиперссылок. Таковы требования правил форума. 24 марта 2023

Lёka г. Ставрополь44 809 баллов 24 марта 2023 в 16:54 Юлия Радская, Добрый день! Прошу прощения, все с сайта ФНС. 24 марта 2023 (Изменено)

Запросить в ИФНС акт сверки по налогам через интернет Запросить бесплатно Реклама 16+. Реквизиты

UOPPАвтор вопроса г. Щелково0 баллов 27 марта 2023 в 12:58 Спасибо всем за ответы. В прошлом году и ранее ежеквартально платили авансовые платежа и страховые взносы. В этом, перечисляем энную сумму на ЕНС и оттуда ФНС сами удерживают необходимые суммы. Что бы они знали о доходах согласно приказа ФНС ежеквартально подаем "Уведомление об исчисленных суммах налогов, авансовых платежей по налогам, сборов, страховых взносов ". Благодаря вышеупомянутым ссылкам разобрался. Но всё равно не до конца ясно куда наступать. Какие значения там имеют одинаковые 4 раздела на второй странице? Какие в какой квартал заполнять? Или все? Или один из четырех? 27 марта 2023

nnn2003 г. Москва286 баллов 27 марта 2023 в 14:42 UOPP, Приветствую! Это просто слоты для указания необходимых реквизитов, если у вас уведомление не по одному КБК или ОКАТО. То есть, если у вас страховые и аванс УСН, то будет два слота заполнено, остальное пустым останется. Если у вас два вида страховых: фиксированные и 1%, например, то это два разных слота, так как там КБК в этом году разные. Заполняете соответственно за отчетный период. Если будете в апреле УСН заполнять, не позднее 25.04, то пишем 34/01, например. Во втором квартале за полугодие уже отчетный период будет с кодом 34/02. и отправите уведомление 25.07. 27 марта 2023

UOPPАвтор вопроса г. Щелково0 баллов 27 марта 2023 в 15:13 nnn2003. Ну что же я такой тупой то? И в ИП подался? Надо было в уборщики производственных помещений идти. И так. ИП кидает деньги обезличенные на ЕНС. И поквартально отправляет уведомления об размерах авансовых платежей. Ну. что бы ФНС знала сколько списывать со счёта. Какие ещё уведомления о страховых взносах и "за себя" и 1%, если ФНС САМА должна ВСЁ списывать ориентируясь на доходы из уведомления? 27 марта 2023

nnn2003 г. Москва286 баллов 27 марта 2023 в 15:31 UOPP, это я ступила, это фиксированные в распоряжении указывают. А в уведомлении страховые за работников, или НДФЛ указывают. Раз у вас их нет, то и будет только по одному заполнение. Извините. Цитата (UOPP):ориентируясь на доходы из уведомления В уведомлении не доходы, а только исчисленные за отчетный период налоги. Цитата (UOPP):САМА должна ВСЁ списывать Когда вы в 2024 году будете подавать декларацию, тогда она и сделает, как вы описываете. Но сейчас в 2023 году аванс нельзя будет уменьшить на уплаченные страховые, так как об этом нужно подать распоряжение. 27 марта 2023 (Изменено)

Личная карточка для учета выдачи СИЗ — средств индивидуальной защиты Скачать бесплатно Реклама 16+. Реквизиты

Nataly S 527 810 баллов 27 марта 2023 в 15:43 27 баллов В уведомлении нужно указывать только авансовые платежи по УСН. Но есть еще один момент. Видимо Вы захотите уменьшать налог УСН 6% на страховые взносы ИП в соответствии со статьей 346.21 НК. Платежи в бюджет складываются в общую корзину на ЕНС. Срок уплаты фиксированных страховых взносов ИП наступает 31 декабря (если 31.12. выходной, то срок переносится на январь следующего года), именно тогда налоговики вынут денежки из общей корзины и поместят в корзину с надписью "страховые взносы". Что ускорить процесс перемещения из одной корзины в другую и иметь возможность уменьшать налог УСН, нужно подать заявление о зачете части денег на ЕНС в счет уплаты страховых взносов. 27 марта 2023 27 баллов

UOPPАвтор вопроса г. Щелково0 баллов 27 марта 2023 в 16:43 " Но сейчас в 2023 году аванс нельзя будет уменьшить на уплаченные страховые, так как об этом нужно подать распоряжение." Как неожиданно. Раньше автоматом вычет шёл. Лишь бы в период заплачено было. Где форму Распоряжения на вычет можно взять? Когда оно подается? 27 марта 2023 (Изменено)

nnn2003 г. Москва286 баллов 27 марта 2023 в 16:58 Цитата (UOPP):Распоряжения на вычет можно взять Заявление о распоряжении путем зачета в счет исполнения предстоящей обязанности по уплате конкретного налога (сбора, страхового взноса) (КНД 1150057) предоставляется налогоплательщиком в налоговый орган по месту учета в электронной форме с усиленной квалифицированной электронной подписью по ТКС или через личный кабинет налогоплательщика. В заявлении о распоряжении путем зачета необходимо указать код 2 — «в счет исполнения предстоящей обязанности по уплате конкретного налога (сбора, страхового взноса)», а также реквизиты для зачета — КБК взносов, ОКТМО, предстоящий срок уплаты (например, 03.07.2023). В личном кабинете находим: Главная Жизненные ситуации Распорядиться переплатой: Добавить обязательство : Ручной ввод обязательства и заполняем реквизиты по страховым взносам. 27 марта 2023

София Миронова Модератор 27 марта 2023 в 17:03 Цитата (nnn2003):Заявление о распоряжении путем зачета в счет исполнения предстоящей обязанности по уплате конкретного налога (сбора, страхового взноса) (КНД 1150057) предоставляется налогоплательщиком в налоговый орган по месту учета в электронной форме с усиленной квалифицированной электронной подписью по ТКС или через личный кабинет налогоплательщика. Добрый день! nnn2003, если Ваше сообщение содержит цитату, то укажите, пожалуйста, автора, источник и дату публикации, но без гиперссылок. Таковы требования правил форума. 27 марта 2023

Заполнить и сдать ЕФС‑1 через интернет Сдать бесплатно Реклама 16+. Реквизиты

nnn2003 г. Москва286 баллов 27 марта 2023 в 17:04 Цитата (UOPP):Когда оно подается а вот до уплаты аванса и подается. Если на сальдо по ЕНП есть эта сумма, подаем распоряжение. На сумму в распоряжении уменьшаем платеж аванса, подавая уведомление. Но только тогда, когда получите ответ на распоряжение. Я получила ответ, в котором указано, что исполнено частично, так как на сальдо средств на все распоряжение не достаточно. Срочно пришлось доплатить и послать повторно распоряжение. София Миронова, это общедоступная информация: Главная страница Новости Деятельность ФНС России- Как уменьшить налоговые обязательства по УСН и ПСН на сумму уплаченных страховых взносов с 01.01.2023 Дата публикации: 14.02.2023 09:05 27 марта 2023 (Изменено)