Заполнение декларации по НДС при экспортных операциях.

Question

Подскажите пожалуйста, какой  раздел декларации по НДС заполняется при осуществлении экспортных операций ?(продали в Казахстан партию товара). Я заполнила изначально раздел 7"Операции, на поддлежащие н/обложению...., операции по реализации товаров(работ,услуг), местом реализации которых не признается территория РФ....и т.д." Видимо, я была не права,т.к. из налоговой пришло письмо с просьбой исправить ошибку. В инструкции по заполнению декларации по НДС в разделах 4-6 написано для меня не слишком понятно. Кто-нибудь может простым русским языком объяснить в 2-х словах? Заранее спасибо!

Сергей Новиков · Accepted Answer

Цитата (Natycuk):Вы должны вести раздельный учет НДС.

Добрый день.

Попытаюсь предупредить возможный вопрос.

О том, как вести раздельный учет НДС, читайте здесь

https://www.buhonline.ru/pub/comments/2009/6/1611

и здесь

https://www.buhonline.ru/pub/comments/2009/6/1641

Natycuk · Accepted Answer

Это да, но мы эту дискетку приносим часто с бООльшим опозданием! Там еще конечно еще куча всего носить приходится, и учетную политику и договоры аренды. Сразу всего не перечислить!

Кручинина Наталья · Answer

Цитата (Елена Ми):Подскажите пожалуйста, какой раздел декларации по НДС заполняется при осуществлении экспортных операций ?(продали в Казахстан партию товара). Я заполнила изначально раздел 7"Операции, на поддлежащие н/обложению...., операции по реализации товаров(работ,услуг), местом реализации которых не признается территория РФ....и т.д." Видимо, я была не права,т.к. из налоговой пришло письмо с просьбой исправить ошибку. В инструкции по заполнению декларации по НДС в разделах 4-6 написано для меня не слишком понятно. Кто-нибудь может простым русским языком объяснить в 2-х словах? Заранее спасибо!

Вам нужно заполнять разделы 4-6 Декларации.

Natycuk · Answer

Экспортные операции не освобождены от налогообложения НДС, а облагаются НДС по ставке 0%. Вам необходимо собрать пакет документов по ст. 165 НК в течение 180 дней. Затем заполняется раздел 4 декларации, указывается налоговая база = сумма вашей реализации, налоговые вычеты, если вы приобретали товар с НДС.

Радькова · Answer

Цитата (Natycuk):Экспортные операции не освобождены от налогообложения НДС, а облагаются НДС по ставке 0%. Вам необходимо собрать пакет документов по ст. 165 НК в течение 180 дней. Затем заполняется раздел 4 декларации, указывается налоговая база = сумма вашей реализации, налоговые вычеты, если вы приобретали товар с НДС. У нас еще требуют к пакету заполнять и формировать файл в программе "Возмещение НДС" , а без пакета декларация вообще считается не принятой

Елена Ми · Answer

А если у меня кроме экспортных еще и внутри России торговые операции- я заполняла раздел 3 и входной НДС по товару, проданному в Казахстан , там отразила- это тоже на правильно? Надо его оттуда "перетащить" в раздел 4?

Natycuk · Answer

Вы должны вести раздельный учет НДС.

Радькова · Answer

Цитата (Елена Ми):А если у меня кроме экспортных еще и внутри России торговые операции- я заполняла раздел 3 и входной НДС по товару, проданному в Казахстан , там отразила- это тоже на правильно? Надо его оттуда "перетащить" в раздел 4? Да не правильно. Вам надо собрать пакет документов как сказано было выше и занести данные по входному НДС экспортных операций в раздел 4